Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как легко и просто получить деньги с государства за лечение зубов». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Естественно, льгота полагается только тем, кто платит подоходный налог – в ФНС или посредством работодателя. Такое право есть не только у граждан РФ, но и у иностранцев, которые являются налоговыми резидентами России (живут здесь более 183 дней в календарном году) и платят НДФЛ.
Кто имеет право на возмещение НДФЛ за лечение зубов
На льготу может претендовать не только сам налогоплательщик, но и его родственники – муж, жена, отец, мать, несовершеннолетние дети (родные или усыновленные), а также несовершеннолетние подопечные. При этом не принципиально, на самого плательщика налогов или его родственника оформлялся договор с медицинским учреждением. Платежный же документ, подтверждающий факт оплаты этого лечения, должен быть оформлен строго на того, кто хочет получить льготу. Из этого правила есть два исключения:
- зарегистрированные супруги (к декларации прикладывается копия брачного свидетельства);
- простая (не нотариальная) доверенность на оплату услуг от имени налогоплательщика у проходящего лечение пациента.
Те, кто на пенсии, тоже могут рассчитывать на льготу – но только в том случае, если они продолжают зарабатывать тем или иным способом и платят налоги. Если же у самого пенсионера нет доходов, то на льготу может претендовать его близкие, платящие налоги – супруг или взрослый ребенок.
Кто не имеет право на возмещение НДФЛ:
- не работающие 3 года пенсионеры;
- безработные;
- работающие неофициально и, соответственно, не платящие налоги;
- индивидуальные предприниматели, использующие схемы УСН, ЕНВД.
Еще одно важное условие – у клиники, где проводится лечение, должна быть действующая лицензия. Клиника «Бюджетная стоматология» предоставляет пациентам необходимые документы для оформления вычета: чек, справку и копию лицензии.
Возврат НДФЛ самостоятельно можно получить в год, следующий за годом получения лечения. Сделать это можно через работодателя или налоговый орган. При этом вы имеете право на льготу за лечение в течение последних трех лет.
Как получить компенсацию за лечение зубов по налоговому вычету?
Многие люди ежегодно тратят крупные суммы на лечение зубов и хотели бы получить компенсацию за эти расходы. Одним из путей возврата средств является налоговый вычет.
Как рассчитать размер налогового вычета?
Размер налогового вычета зависит от стоимости лечения зубов и максимуму вычета, установленного законодательством. Максимальный размер вычета составляет 120 тысяч рублей в год.
| Стоимость лечения зубов | Размер налогового вычета |
|---|---|
| 20 000 рублей | 4 000 рублей |
| 50 000 рублей | 10 000 рублей |
| 100 000 рублей | 12 000 рублей |
Как видно из таблицы, размер налогового вычета составляет 13% от стоимости лечения зубов.
Как получить выплату?
Следуйте этой простой инструкции и проблем с получением выплаты не будет:
- Возьмите справку у нас справку о лечение. Бумаги готовятся от одного до трех дней, поэтому лучше предупредить администратора клиники заранее о том, что вам потребуется справка.
- Попросите копию лицензии медицинского центра.
- Возьмите все чеки и акты о выполненных работах. Если вы их не сохранили, это не страшно – мы пришлем электронные копии документов, но на это нужно несколько дней.
- Получите справку НДФЛ-2 на месте работы.
- Заполните налоговую декларацию.
- Посетите налоговую инспекцию со всем пакетом документов, или заполните заявление онлайн.
Какие доходы можно заявить для расчета вычета?
Чтобы получить налоговый вычет за лечение, вы должны быть налоговым резидентом и платить со своих доходов НДФЛ по ставке 13%.
Обратите внимание, что с 2021 году в расчет вычета входят не любые доходы, облагаемые по ставке 13%, а только часть из них.
К возврату вы можете заявить налог, уплаченный с доходов, которые были получены вами:
-
по трудовым договорам и договорам гражданско-правового характера;
-
от оплаты за оказание различных услуг;
-
от сдачи имущества в аренду, от продажи или получения в дар имущества (кроме ценных бумаг);
-
по страховым выплатам по пенсионному обеспечению.
Налоговый вычет за лечение зубов ребенка
За лечение ребенка, не достигшего возраста 18 лет, вычет могут получить родители, опекуны, усыновители. В случае получения образования в очной форме этот возраст увеличивается до 24 лет.
Заявление о возмещении средств могут подать один или оба родителя. Другие родственники такой возможности не имеют: речь идет о бабушках, дедушках, старших братьях.
В пакет документов добавляются копия свидетельства о рождении ребенка и свидетельство о браке, если платила, например, мать, а вычет получает ее муж.
Мама и папа могут разделить расходы между собой, поскольку нажитое в браке имущество считается общим. Этот момент стоит учесть, если лечение ребенка оплачивала жена во время декретного отпуска. Поскольку пособия по беременности и родам не облагаются подоходным налогом, жене возврат не положен, зато такое право есть у законного мужа.
В договоре со стоматологией прописываются ФИО ребенка и ФИО налогоплательщика — родителя, который несет расходы.
- Лечение и протезирование зубов входит в социальный вычет на медицинские услуги.
- Налоговый вычет за зубы можно получить за себя, родителей, детей и супругов.
- Сумма всех социальных вычетов, включая лечение, не может быть больше 120 тыс. рублей. Расходы на дорогостоящее лечение принимаются к вычету в полном объеме.
- Пенсионеры вправе получить льготу на стоматологию, если кроме пенсии имеют дополнительный доход или за них заплатили работающие супруги, дети.
- Во избежание ошибок в заполнении декларации и, как следствие, отказа в вычете, рекомендуем проконсультироваться у специалистов.
Что нужно знать о налоговых вычетах
Налоговые льготы означают, что если вы тратите деньги на что-то (с точки зрения работника), государство компенсирует вам часть уплаченного налога. Это относится к различным социальным расходам, инвестициям и т.д. Другой вариант — уменьшение суммы налогооблагаемого дохода, но ориентируйтесь на первый показатель.
Право на налоговые скидки имеют только граждане, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации. При расчете скидки работники учитывают свой годовой доход: к 2021 году их интересует
- заработная плата и другие доходы, которые считаются основной налоговой базой; и
- Доход от продажи имущества (не движимого) и долевого участия в капитале, который
- стоимость имущества (не право собственности), которое принимается в дар; и
- страховые и пенсионные выплаты.
Со всего этого вы платите налог — следовательно, имеете право на скидку.
Скидки традиционно делятся на. — налоговые скидки, выплачиваемые государством, — скидки от государства, выплачиваемые государством, — скидки от государства, выплачиваемые государством, — скидки от государства, выплачиваемые государством:.
- стандартная скидка (для людей с льготами и детьми), — стандартная скидка (для людей с льготами и детьми), — стандартная скидка (для людей с льготами и детьми), — стандартная скидка (для людей с льготами и детьми).
- Социальные,.
- Инвестиционные скидки,.
- Недвижимость,.
- Профессиональные,.
- скидки на перенос убытков (от ценных бумаг и инвестиционных компаний).
Какие нужны документы для получения налогового вычета за лечение?
Объем необходимой документации зависит от расходов, на которые вы претендуете на скидку.
Для получения скидки на платные медицинские услуги вам необходимо
Справка из медицинской организации, a
Подтверждение доходов и налогов за год, в котором были произведены медицинские расходы.
Не требует разрешения, договора или подтверждения от медицинской организации; Описание bc-4-11/3605 Минфин и ФНС России в письмах на русском языке от 25 марта 2022 г. Вся необходимая информация указана в справке.
Для получения скидки на приобретение лекарственных препаратов необходимо следующее
рецепт врача, заверенный печатью врача (электронные рецепты должны быть подписаны усиленной специальной электронной подписью врача); и
документ, подтверждающий оплату лекарств, и
Отчеты о прибылях и убытках и суммы налогов за год, в котором была произведена оплата.
Подтверждение расходов на ДМС должно включать копию страхового полиса и налоговый сертификат от работодателя.
Документы для возврата НДФЛ за лечение зубов принимает и рассматривает налоговая служба. Подавать их нужно не в том году, когда была произведена оплата, а как минимум в следующем – после того как будет определена общая сумма выплаченного налога. Но в целом, как указывалось выше, вычет остается действительным в течение 3 лет. Если нужно получить возврат за все 3 года, то документы за каждый готовятся и подаются отдельно.
Возврат денег за лечение зубов через налоговую инспекцию производится на основании следующих документов:
- паспорт, справки о присвоении индивидуального номера налогоплательщика и страхового номера индивидуального лицевого счета;
- справка 2-НДФЛ с места официального трудоустройства;
- налоговая декларация;
- ксерокопия лицензии стоматологической клиники;
- платежные документы, свидетельствующие об оплате услуг и/или лекарств с рецептом на них;
- договор между заявителем и клиникой на получение платного лечения.
Практически все указанные документы нужно только собрать и предоставить в ФНС. Единственный из них – налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется собственноручно и должна быть оформлена максимально точно. При наличии малейших ошибок или неточностей возврат 13 процентов за лечение зубов станет невозможным. В случае получения вычета за родственника все документы, начиная от договора и заканчивая платежками, должны быть оформленными на заявителя.
Сколько денег вернут?
Предельная сумма расходов, с которой можно получить компенсацию, — 120 тысяч рублей. Размер выплаты — 13%, или 15 600 рублей. Этот лимит установлен для всех расходов, за которые по закону положена выплата в счёт НДФЛ: лечение, обучение, пенсионные взносы, за независимую оценку квалификации.
Поясним на примере. Если вы заплатите за лечение 50 000 рублей, то вернёте 6 500 рублей. Остальное (в пределах вышеобозначенных 15 600 рублей) можно получить, например, за оплату учёбы. На эти два вида расходов распространяется общий лимит на вычет.
Впрочем, если речь идёт о дорогостоящих видах лечения, можно вернуть 13% от всей потраченной суммы. Однако вычет не может превышать сумму уплаченного в течение года НДФЛ.
У любого медицинского учреждения, тем более платного, должна быть лицензия. И копию данного документа, причем заверенную нотариально, вы предъявляете в налоговые органы. Обычно достать «бумагу» не составляет труда. Достаточно просто сообщить в вашей клинике о том, что вам нужно сделать налоговый вычет по причине лечения зубов. И попросить предоставить вам лицензию медицинского учреждения.
Как быть, если вам отказывают? Во-первых, настоять на своем. Никто не имеет права отказывать гражданам в предоставлении лицензии от медицинских учреждений. Во-вторых, если у клиники есть свой официальный сайт (а он имеется почти у каждой фирмы), всегда можно отыскать лицензию здесь. И уже при помощи нее обращаться в налоговые органы за вычетом за лечение. Правда, обычно достаточно просто попросить лицензию в клинике, где вы заключали договор на оказание услуг. Ни одна добросовестная организация не откажет вам.
Как рассчитать размеры суммы возврата подоходного налога за лечение: инструкции и примеры
Пример 4
Ольга оформлена на полставки. Ее зарплата — 7 500 руб. За 2020 г. Ольга заработала 90 000 руб. и заплатила НДФЛ 11 700 руб. Платная стоматология в этом же году обошлась ей в 117 500 руб. Эта сумма укладывается в установленный лимит. В 2020 г. Ольга могла бы вернуть 15 275 руб. (13%). Однако ее максимум — 11 700 руб., больше НДФЛ она за 2020 г. не перечислила.
Важно! В налоговый вычет на стоматологические услуги засчитывается стоимость самого лечения. Оборудование (например, брекеты) не в счет. Исключение делается для дорогостоящего лечения. Про него расскажем дальше.
Налоговый вычет на протезирование зубов: особенности
Имплантация и протезирование – одни из самых дорогостоящих стоматологических услуг, поэтому большинство граждан сомневаются, что за них можно получить возмещение.
Протезирование не относится к дорогим видам процедур, поэтому сумма установленного лимита, не должна превышать 15,6 тыс. Имплантация – дорогостоящий тип услуг, на который установленное ограничение не распространяется.
Величина 120000 руб. – базовый параметр, установленный для всех видов социальных льгот. Если гражданин израсходовал 130000 – обучение и 150000 руб. – медицинские услуги, приравненные к коду 1, тогда вернуть израсходованные средства он может не только за медицинские процедуры, но и образование, но не выше базового параметра.